Riesgo operacional: reto actual de las entidades financieras

El presente artículo es uno de los resultados de un proyecto de investigación sobre gestión integral del riesgo operacional, promovido por la Vicerrectoría de Investigaciones de la Universidad de Medellín. El objetivo es presentar, sin ambiciones de exhaustividad, una descripción de los modelos que se consideran más relevantes en la amplia gama de posibilidades para la cuantificación del riesgo operacional. El artículo está estructurado en la siguiente forma: primero se hace una breve contextualización del riesgo operacional en el marco de los riesgos financieros en general, y en el ámbito de la normativa vigente a escala mundial. En la siguiente sección se describen los modelos básicos (Método del indicador básico, Método estándar y Método estándar alternativo) propuestos para la cuantificación del riesgo operacional. Luego se relacionan los mínimos requerimientos generales, cualitativos y cuantitativos que, a luz del Nuevo Acuerdo de Basilea, deben cumplir los modelos de medición avanzada que las entidades financieras pretendan someter a aprobación de los entes reguladores. Posteriormente, se presentan algunos estudios específicos recientes en los ámbitos mundial y local; y finalmente se obtienen algunas conclusiones

Riesgo operacional: reto actual de las entidades financieras

El presente artículo es uno de los resultados de un proyecto de investigación sobre gestión integral del riesgo operacional, promovido por la Vicerrectoría de Investigaciones de la Universidad de Medellín. El objetivo es presentar, sin ambiciones de exhaustividad, una descripción de los modelos que se consideran más relevantes en la amplia gama de posibilidades para la cuantificación del riesgo operacional. El artículo está estructurado en la siguiente forma: primero se hace una breve contextualización del riesgo operacional en el marco de los riesgos financieros en general, y en el ámbito de la normativa vigente a escala mundial. En la siguiente sección se describen los modelos básicos (Método del indicador básico, Método estándar y Método estándar alternativo) propuestos para la cuantificación del riesgo operacional. Luego se relacionan los mínimos requerimientos generales, cualitativos y cuantitativos que, a luz del Nuevo Acuerdo de Basilea, deben cumplir los modelos de medición avanzada que las entidades financieras pretendan someter a aprobación de los entes reguladores. Posteriormente, se presentan algunos estudios específicos recientes en los ámbitos mundial y local; y finalmente se obtienen algunas conclusiones

Propuesta de un sistema de administración del riesgo operativo en la tesorería de la Universidad Tecnológica de Pereira

Dadas las pérdidas económicas detectadas por el manejo no apropiado del riesgo operativo, el sistema financiero Colombiano en los últimos años ha concentrado sus esfuerzos en la implementación de los sistemas de administración de riesgos operativos, razón por la cual entidades como la Universidad Tecnológica de Pereira y específicamente su proceso de Tesorería ha puesto su interés en la Gestión de Riesgo operativo con el fin de que le sirva como autocontrol para cumplir con sus objetivos institucionales y mitigar el riesgo a los que está expuesta. Por lo anterior el presente trabajo además de determinar los requisitos legales exigidos por los entes reguladores para la administración del riesgo operativo, también pretende proponer un modelo estadístico y administrativo que permita medir el riesgo operativo en la Tesorería de la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PEREIRA, la metodología propuesta se desarrolla en 6 capítulos, se inicia con un análisis de la normatividad vigente y su aplicación para el caso de institución estatal, luego se propone una metodología de identificación de riesgo operativo basada en el MECI y en el juicio de expertos, en el Capítulo V se determina la frecuencia o probabilidad de ocurrencia de los riesgos identificados y se propuso para este fin la metodología de redes bayesianas fundamentada en una revisión del estado del arte sobre las diferentes metodologías existentes dada la limitante de información histórica. Luego de un análisis de cada uno de los riesgos, su frecuencia y su severidad, se realiza el cálculo del valor en riesgo operacional (OpVar) aplicando la metodología LDA (Loss Distribution Approach), que tiene como objetivo la obtención de una función de distribución de pérdidas agregadas. Por último se presenta una propuesta del sistema de administración de riesgo operativo SARO que contiene políticas, estructura organizacional y caracterización de procesos, los cuales constituyen el punto de partida para la implementación del modelo propuesto. Por último se recomienda que para el verdadero éxito de la metodología propuesta en este trabajo de investigación es necesario contar con una base de datos sistematizada de eventos de pérdida, permitiendo así medir el impacto en la organización, calcular las pérdidas potenciales y diseñar planes de mitigación

Impacto en el producto interno bruto colombiano asociado al fortalecimiento de la capitalización bancaria : una perspectiva hacia Basilea III

[Resumen] Este trabajo estimó el impacto generado en el Producto Interno Bruto colombiano, como consecuencia del incremento en el capital de la industria bancaria. Inicialmente se revisó la proximidad del capital bancario colombiano, respecto a la estructura recomendada por de Basilea en el tercer marco regulatorio. En la comentada exploración, se encontró que en términos de capital regulatorio existe un rezago respecto a lo estimado por el último pronunciamiento del Comité. En términos de inspección, vigilancia y monitoreo, se encontraron avances significativos por parte de supervisor financiero. Con las labores comentadas, se estimó el impacto en la producción, como consecuencia del aumento en capital bancario colombiano, encontrando que un incremento en el patrimonio técnico, surtirá una contracción significativa el Producto Interno Bruto del país.[Abstract] This study estimated the impact generated in the Colombian GDP, due to the increase in the capital of the banking industry. Initially the approach was revised Colombian bank capital, regarding the structure recommended by the Basel regulatory framework in the third. In the annotated exploration, we found that in terms of regulatory capital there is a lag compared to that estimated by the last statement of the Committee. In terms of inspection, surveillance and monitoring, they found significant progress by financial supervisor. In the work discussed, we proceeded to the estimation of the impact on the country's production, due to the rise in Colombian banking capital, finding that an increase in the technical heritage, take a significant contraction in gross domestic product of the country.Traballo fin de mestrado (UDC.ECO). Banca e finanzas. Curso 2011/201

El Acuerdo de Basilea: Estado del Arte del SARC en Colombia

En 1988 se firma el primer Acuerdo de Basilea sobre capital regulatorio para la cobertura del riesgo crediticio en Instituciones Financieras del G-10 y a partir de ese año se ha extendidoa todo el mundo y a su vez se ha refinado incluyendo el riesgo de mercado y, en el último Acuerdo de Basilea II, el riesgo operativo. Este artículo expone cómo se ha adoptado dicho acuerdo en Colombia, desde el 2002, para el manejo del riesgo en el Sistema Financiero y cómo se ha desarrollado en un conjunto de Instituciones Financieras representativas del Sistema Colombiano.The first version of the Basel Capital Accord was signed in 1988 by representatives of Group G-10. Since then, this accord has been widely implemented around the world. There has been various amendments including market risk and, lately, in Basel II, the operative risk. In Colombia, since 2002, it is mandatory for risk management in Financial Institutions

Los acuerdos bancarios de Basilea en perspectiva

El Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria anunció recientemente que sus miembros habían llegado a un consenso acerca de las propuestas que venían discutiéndose de tiempo atrás en relación con nuevos estándares para el capital de los bancos.El principal antecedente de Basilea II se conoce con el nombre de Acuerdo de Basilea I, alcanzado en 1988. Según sus impulsores, Basilea II constituye una revisión sustancial del concepto de capital bancario adecuado planteado en el texto de Basilea I. Con motivo del anuncio de Basilea II, el documento presenta una perspectiva de los orígenes de los acuerdos en las últimas décadas, con énfasis tanto en la evolución del negocio bancario a nivel internacional como en los cambios reguladores que la acompañaron. Se describen los términos convenidos en Basilea I, y el proceso gradual de revisiones y nuevas propuestas que desembocaron en Basilea II. También se discute la experiencia colombiana en relación con la regulación del capital bancario, y su asimilación de los contenidos propuestos en Basilea I y Basilea II

Regulación bancaria : análisis teórico y evidencia empírica para el caso colombiano 1999-2007

EconomistaPregrad

Eficiencia de las medidas de regulación y supervisión bancaria en Colombia

En Colombia, la evaluación del sector financiero se hace imprescindible para evitar que una crisis y sus desoladoras consecuencias, como la sufrida años atrás, se repita y deje secuelas, como las que hoy resiente la economía. El fortalecimiento de la supervisión del sector simboliza un adelanto en la estabilidad y crecimiento del país. Es por esta razón que este documento está orientado hacia la eficiencia de la supervisión de las entidades bancarias como herramienta útil para prevenir las crisis financieras así como para llevar a cabo un proceso continuo de regulación que permita a los propios regulados detectar los riesgos a los que esta expuesto de manera mas eficiente, asegurando de esta manera la seguridad del sistema. Igualmente, se hace énfasis en el sector financiero como soporte necesario en el desarrollo de la actividad económica, por su papel de equilibrar la oferta de recursos de unidades superavitarias, con la demanda de los mismos proveniente de unidades deficitarias. Así, su buen desempeño proporciona liquidez para el funcionamiento del sector real, a la vez que genera un clima de confianza entre los distintos agentes que intervienen en un mundo con información incompleta y costos de transacción. Los resultados obtenidos mediante una regresión con datos panel soportan los principales supuestos que se exponen en el marco teórico, el cual concibe la regulación bancaria como una herramienta no solo de política económica sino como clave para la prevención de crisis financieras. De igual manera, se puede validar el modelo regulatorio basado en riesgos de acuerdo a las tendencias internacionales como lo es el Acuerdo de Basilea II, el cual va más allá del mero establecimiento de requerimientos cuantitativos mínimos de capital, estableciendo enfoques de gestión del riesgo y del capital basados en un esquema de incentivos, dentro de un marco de tres pilares que se sostienen entre sí: requerimientos mínimos de capital, revisión supervisora y transparenciaTrabajo de grado (Economista)-- Autónoma de Occidente, 2007PregradoEconomist

El Acuerdo de Basilea: Estado del Arte del SARC en Colombia

The first version of the Basel Capital Accord was signed in 1988 by representatives of Group G-10. Since then, this accord has been widely implemented around the world. There has been various amendments including market risk and, lately, in Basel II, the operative risk. In Colombia, since 2002, it is mandatory for risk management in Financial Institutions.En 1988 se firma el primer Acuerdo de Basilea sobre capital regulatorio para la cobertura del riesgo crediticio en Instituciones Financieras del G-10 y a partir de ese año se ha extendido a todo el mundo y a su vez se ha refinado incluyendo el riesgo de mercado y, en el último Acuerdo de Basilea II, el riesgo operativo. Este artículo expone cómo se ha adoptado dicho acuerdo en Colombia, desde el 2002, para el manejo del riesgo en el Sistema Financiero y cómo se ha desarrollado en un conjunto de Instituciones Financieras representativas del Sistema Colombiano

Reglamentación para la administración y supervisión del riesgo operativo en Colombia. Segunda entrega

El documento de investigación número 31 de la Facultad de Administración, titulado “Reglamentación para la administración y supervisión del riesgo operativo en Colombia”, presentó la investigación relacionada con los avances sobre la reglamentación y supervisión de este riesgo hasta febrero del 2006, no sin antes contextualizar al lector respecto al marco teórico, y los avances realizados en países como México y España. Esta segunda entrega se realiza debido a la pertinencia del tema y a la falta de conocimiento por parte de la academia de lo que en el presente ocurre en las empresas. Este documento de investigación, además de presentar la indagación realizada respecto a la reglamentación para la administración y supervisión del riesgo operativo en Chile, Perú y Ecuador, pretende resaltar el trabajo realizado por Andrei Mosquera Torres respecto al sistema administrativo de riesgo operacional para una sociedad comisionista de bolsa. El mencionado trabajo, desarrollado por Andrei Mosquera para optar por el título como Profesional en Finanzas y Comercio Internacional de la Universidad del Rosario, recoge su experiencia respecto a la administración del riesgo operativo (operacional) en una firma comisionista de bolsa